Розрахунок коригування (РК) до ВХІДНОЇ податкової накладної

У BJet ви можете створити розрахунок коригування (РК) до вхідної податкової накладної або завантажити його у форматі XML з програми M.E.Doc.

Усі вхідні коригуючі податкові накладні знаходяться у меню Бухгалтерський облік > ПДВ > Вхідні коригуючі ПН.

Створення Вхідної коригуючої податкової накладної вручну

Щоб створити вхідну коригуючу ПН у меню Бухгалтерський облік > Закупівля > Вхідні коригуючі ПН. Натисніть Створити

Сформується новий документ “Вхідна коригуюча ПН” у статусі Чернетка.

В новоствореному документі деякі поля заповнюються автоматично. Значення цих полів можуть бути змінені вручну користувачем в процесі заповнення документа.

Автоматичне заповнення полів

Шапка документа:

Дата - встановлюється поточна дата (можна змінити вручну на потрібну дату)

Інша інформація:

Компанія - поточна компанія користувача
Журнал - заповнюється значенням поля “Коригування вхідних ПН” з налаштувань ПДВ на картці компанії

Замовлення на закупівлю:

Дані по замовленню на закупівлю, заповнюються автоматично при виборі відповідної податкової накладної в полі Податкова накладна

При зміні податкової накладної відбувається перезаповнення всіх даних у відповідності до обраної податкової накладної.

Жодне поле на закладці Замовлення на закупівлю, неможливо змінити вручну. Зміна відбувається тільки автоматично, при виборі/перевиборі відповідної податкової накладної.

При проведенні документа “Вхідна коригуюча ПН“, посилання на замовлення на закупівлю відображається на бухгалтерських записах.

Ручне заповнення полів

В подальшому користувач повинен дозаповнити інші поля для успішного проведення документа:

Шапка документа:

Постачальник
Податкова накладна - необхідно вибрати зі списку вхідну податкову накладну, яка коригується (в полі встановлений фільтр по контрагенту обраному в полі Постачальник, тому рекомендується спочатку обрати відповідного постачальника)
№ ПН Постачальника - заповнюється користувачем вручну
Дата виписки ПН Постачальника - заповнюється користувачем вручну
Дата реєстрації в ЄРПН - заповнюється користувачем вручну
Номер (Вхідна податкова накладна, що коригується) - заповнюється користувачем вручну
Дата (Вхідна податкова накладна, що коригується) - заповнюється користувачем вручну
Підстава коригування - заповнюється користувачем вручну

Номенклатура (для кожної лінії):

Сума без ПДВ - заповнюється вручну користувачем
Ставка ПДВ - заповнюється користувачем вручну з довідника “Податки“
Опис - необов'язкове текстове поле (користувач може вказати в цьому полі, наприклад, номер та дату проїзного документу, по якому отриманий податковий кредит)

Поле “Сума ПДВ“ розраховується автоматично, як добуток полів “Сума без ПДВ” та “Ставка ПДВ”

А поле “Сума з ПДВ“ розраховується автоматично, як сума полів “Сума без ПДВ” та “Сума ПДВ”

За потреби користувач може вручну відредагувати значення полів “Сума ПДВ” та “Сума з ПДВ”.

Значення сум для різних ставок ПДВ повинні заповнюватись в окремих лініях табличної частини “Номенклатура“

Замовлення на закупівлю:

При заповненні поля Податкова накладна в шапці документа, автоматично заповнюється поле Посилання на замовлення на закладці Замовлення на закупівлю. В цьому полі відображається посилання на документ “Замовлення на закупівлю“, який приєднаний до податкової накладної.

Також, при проведенні документа “Вхідна коригуюча ПН“, в бухгалтерські проведення прописується посилання на номер відповідного замовлення на закупівлю.

Проведення документу “Вхідна корегуюча накладна”

Збережіть зміни та натисніть Провести.

Вхідна коригуюча ПН перейде у статус Проведено.

Будуть створені бухгалтерські проведення, які можна переглянути у вкладці Інша інформація у полі Журнал документів.

Зверніть увагу! Якщо сума коригування > 0, то бухгалтерські проведення сформуються наступним чином:

дебет (з картки компанії з поля Рахунок розрахунків по ПДВ з бюджетом, за замовчуванням 6412 “Розрахунки за ПДВ”);
кредит (з картки компанії з поля Рахунок непідтверджених ПДВ кредитів, за замовчуванням 6442 “Непідтверджений податковий кредит”).

Зверніть увагу! Якщо сума коригування < 0, то бухгалтерські проведення сформуються наступним чином:

дебет (з картки компанії з поля Рахунок непідтверджених ПДВ кредитів, за замовчуванням 6442 “Непідтверджений податковий кредит”).
кредит (з картки компанії з поля Рахунок розрахунків по ПДВ з бюджетом, за замовчуванням 6412 “Розрахунки за ПДВ”);

Для них буде використано журнал, вказаний на компанії у полі Журнал вхідних коригуючих ПН. Партнером буде вказано Постачальника з вхідної ПН, а датою буде Дата з вхідної ПН.

Якщо потрібно відредагувати дані вхідної коригуючої ПН, ви можете перевести її у статус Скасовано, натиснувши Скасувати. Далі натисніть Зробити чернеткою. Документ змінить статус на Чернетка і ви зможете внести необхідні зміни.

Створення Корегуючої податкової накладної з документу Вхідна ПН

Документ Вхідна коригуюча ПН можна створити з документу “Вхідна податкова накладна“.

Для цього перейдіть у меню Бухгалтерський облік->ПДВ->Вхідні податкові накладні та відкрийте документ, в якому вам потрібно зробити корегування

Натисніть на кнопку Створити коригуючу ПН

Зверніть увагу! Кнопка доступна тільки в статусі Проведено.

Відкриється документ Вхідна коригуюча ПН у статусі Чернетка

Заповнення полів документу Вхідна податкова накладна:

Шапка документу:

№ документа - формується автоматично згідно послідовності встановленій у відповідному журналі документів

Дата документа - при формувані нового документа заповнюється поточна дата, з можливістю зміни значення вручну

Податкова накладна - автоматично заповнюється посиланням на документ “Вхідна податкова накладна“, на основі якого був створений документ “Вхідна коригуюча ПН“

Постачальник - заповнюється вручну

Статус документа - Чернетка

№ ПН Постачальника - заповнюється вручну

Дата виписки ПН Постачальника - заповнюється вручну

Дата реєстрації в ЄРПН - заповнюється вручну

Підстава коригування - заповнюється вручну

Зверніть увагу! Якщо поле Документ отриманий в електроному вигляді активне - це означає, що документ імпортовано в систему автоматично і внести зміни в табличну частину неможливо. Якщо є необхідність в редагуванні імпортованого документу - зніміть цю позначку

Номенклатура:

Дані автоматично переносяться з "Вхідної податкової накладної". Щоб внести необхідні корегування, натисніть кнопку Редагувати

Інша інформація:

Поля Компанія та Журнал будуть заповнені відповідними значеннями з Вхідної податкової накладної.

Замовлення на закупівлю:

Повністю перенесеться з первинного документу. Жодне поле на закладці Замовлення на закупівлю, неможливо змінити вручну. Зміна відбувається тільки автоматично, при виборі/перевиборі відповідної податкової накладної.
При проведенні документа Вхідна коригуюча ПН, посилання на замовлення на закупівлю відображається на бухгалтерських записах

Імпорт вхідних коригуючих податкових накладних з M.E.Doc

Ви можете імпортувати вхідні корегуючі податкові накладні з M.E.Doc.

Для цього перейдіть в меню Бухгалтерський облік → ПДВ → Імпорт XML

Натисніть на Імпорт XML. Після цього відкриється спливаюче вікно з можливістю вибору типу документу для імпорту. Ви можете одразу імпортувати один або декілька файлів XML для завантаження в базу даних

Оберіть тип документа Вхідна коригуюча ПН, та натисніть на кнопку Виберіть один або декілька файлів для завантаження. У вікні, яке відкриється, виберіть файл/файли на вашому комп’ютері, та натисніть кнопку Підтвердити

Після цього в базу імпортуються відповідні документи і відобразяться в списку документів

Імпортовані документи підсвічуються червоним кольором, так як треба дозаповнити деякі обов'язкові поля в документах. Список обов'язкових полів до заповнення вказаний нижче:

№ ПН постачальника
Дата виписки ПН постачальника
Дата реєстрації ПН постачальника
Номер (Вхідна податкова накладна, що коригується)
Дата (Вхідна податкова накладна, що коригується)
Сума без ПДВ
Ставка ПДВ
Сума з ПДВ

Після того, як будуть дозаповнені всі обов'язкові поля, документ не буде виділений червоним кольором

В імпортованих документах автоматично заповнюється ознака Документ отриманий в електронному вигляді. Коли ця ознака активна, то таблична частина Номенклатура недоступна для коригування. При потребі змінити якісь дані в табличній частині Номенклатура, потрібно деактивувати ознаку Документ отриманий в електронному вигляді, натиснути кнопку Редагувати і провести необхідні зміни. Після цього необхідно знову активувати ознаку Документ отриманий в електронному вигляді, щоб таблична частина Номенклатура знову стала недоступна для коригування

При імпорті документів “Вхідна коригуюча ПН“ з файлів XML, пошук контрагента відбувається по коду ЄДРПОУ. Якщо контрагент не знайдений в базі даних, то в створеному документі з імпортованого файлу, поле Постачальник буде незаповнене. Потрібно вибрати відповідного постачальника з бази даних.

Також необхідно вручну вибрати відповідну податкову накладну, яка коригується, для коректного відображення в обліку.

Після заповнення користувачем поля Податкова накладна, автоматично заповнюється посилання на замовлення на закупівлю на закладці Замовлення на закупівлю. І при проведенні документа “Вхідна коригуюча ПН“ дані відповідного замовлення на закупівлю заповняться у бухгалтерські проведення.

Для проведення документу “Вхідна коригуюча ПН“ натисніть кнопку Підтвердити

Проведення документу Вхідна коригуюча ПН

Збережіть зміни та натисніть Провести

Розрахунок корегування до Вхідної ПН перейде у статус Проведено.

Сформуються бухгалтерські проведення, які можна буде переглянути у вкладці Інша інформація у полі Журнал документів

Логіка бухгалтерських проведень буде така сама як і при проведенні розрахунку корегування створенного вручну: Створення Вхідної коригуючої податкової накладної вручну.

Дивіться також