Розрахунок коригування (РК) до ВХІДНОЇ податкової накладної
У BJet ви можете створити розрахунок коригування (РК) до вхідної податкової накладної або завантажити його у форматі XML з програми M.E.Doc.
Усі вхідні коригуючі податкові накладні знаходяться у меню Бухгалтерський облік > Закупівля > Вхідні коригуючі ПН.
Створення Вхідної коригуючої податкової накладної вручну
Щоб створити вхідну коригуючу ПН у меню Бухгалтерський облік > Закупівля > Вхідні податкові накладні Натисніть Створити.
Сформується новий документ “Вхідна коригуюча ПН” у статусі Чернетка.
В новоствореному документі деякі поля заповнюються автоматично. Значення цих полів можуть бути змінені вручну користувачем в процесі заповнення документа.
Автоматичне заповнення полів
Шапка документа:
- Дата - встановлюється поточна дата (можна змінити вручну на потрібну дату)
Інша інформація:
- Компанія - поточна компанія користувача
- Журнал - заповнюється значенням поля “Коригування вхідних ПН” з налаштувань ПДВ на картці компанії
Ручне заповнення полів
В подальшому користувач повинен дозаповнити інші поля для успішного проведення документа:
Шапка документа:
- Постачальник
- Тип первинного документа: “Документ надходження“ або “Авансовий платіж“(в полі встановлений фільтр по контрагенту обраному в полі “Постачальник”, тому рекомендується спочатку обрати відповідного постачальника)
- № ПН Постачальника - заповнюється користувачем вручну
- Дата виписки ПН Постачальника - заповнюється користувачем вручну
- Дата реєстрації в ЄРПН - заповнюється користувачем вручну
- Номер (Вхідна податкова накладна, що коригується) - заповнюється користувачем вручну
- Дата (Вхідна податкова накладна, що коригується) - заповнюється користувачем вручну
- Підстава коригування - заповнюється користувачем вручну
Номенклатура (для кожної лінії):
- Сума без ПДВ - заповнюється вручну користувачем
- Ставка ПДВ - заповнюється користувачем вручну з довідника “Податки“
- Опис - необов'язкове текстове поле (користувач може вказати в цьому полі, наприклад, номер та дату проїзного документу, по якому отриманий податковий кредит)
Поле “Сума ПДВ“ розраховується автоматично, як добуток полів “Сума без ПДВ” та “Ставка ПДВ”
А поле “Сума з ПДВ“ розраховується автоматично, як сума полів “Сума без ПДВ” та “Сума ПДВ”
За потреби користувач може вручну відредагувати значення полів “Сума ПДВ” та “Сума з ПДВ”.
Значення сум для різних ставок ПДВ повинні заповнюватись в окремих лініях табличної частини “Номенклатура“
Замовлення на закупівлю:
При заповненні поля “Первинний документ“ в шапці документа, автоматично заповнюється поле “Посилання на замовлення“ на закладці “Замовлення на закупівлю“. В цьому полі відображається посилання на документ “Замовлення на закупівлю“, який приєднаний до податкової накладної.
Також, при проведенні документа “Вхідна коригуюча ПН“, в бухгалтерські проведення прописується посилання на номер відповідного замовлення на закупівлю.
Збережіть зміни та натисніть Провести.
Вхідна коригуюча ПН перейде у статус Проведено.
Будуть створені бухгалтерські проведення, які можна переглянути у вкладці Інша інформація у полі Журнал документів.
Якщо сума коригування > 0, то бухгалтерські проведення сформуються наступним чином:
- дебет (з картки компанії з поля Рахунок розрахунків по ПДВ з бюджетом, за замовчуванням 6412 “Розрахунки за ПДВ”);
- кредит (з картки компанії з поля Рахунок непідтверджених ПДВ кредитів, за замовчуванням 6442 “Непідтверджений податковий кредит”).
Якщо сума коригування < 0, то бухгалтерські проведення сформуються наступним чином:
- дебет (з картки компанії з поля Рахунок непідтверджених ПДВ кредитів, за замовчуванням 6442 “Непідтверджений податковий кредит”).
- кредит (з картки компанії з поля Рахунок розрахунків по ПДВ з бюджетом, за замовчуванням 6412 “Розрахунки за ПДВ”);
Для них буде використано журнал, вказаний на компанії у полі Журнал вхідних коригуючих ПН. Партнером буде вказано Постачальника з вхідної ПН, а датою буде Дата з вхідної ПН.
Якщо потрібно відредагувати дані вхідної коригуючої ПН, ви можете перевести її у статус Скасовано, натиснувши Скасувати. Далі натисніть Зробити чернеткою. Документ змінить статус на Чернетка і ви зможете внести необхідні зміни.
Дивіться також